Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — способ получения дохода от инвестиций, появившийся в России в 2015 году и доступный любому гражданину нашей страны. В сравнении с популярными когда-то депозитами, такие вклады могут приносить большую прибыль.
- Для чего нужен ИИС
- Отличия ИИС от брокерского счета
- Налоговый вычет на индивидуальный инвестиционный счет
- ИИС «А»
- ИИС типа «Б»
- Как заработать на ИИС
- Как распоряжаться самостоятельно
- Вклады с ДУ
- Как открыть ИИС
- Открытие у брокера
- Открытие счета в УК
- Тарифы на ИИС разных банков
- Документы для открытия индивидуального инвестиционного счета
- Плюсы и минусы ИИС
Для чего нужен ИИС
Открывают ИИС для ведения торгов на бирже или получения дохода с вычетов по НДФЛ. Через этот счет можно покупать акции/облигации, валюту и прочие финансовые активы. Инвестировать с использованием ИИС разрешается исключительно на российском финансовом рынке — через Московскую или Санкт-Петербургскую биржу. При этом торговать можно как за рубли, так и за другие валюты.
Для ИИС предусматривается максимальный порог вклада — в 1 млн руб. Минимального порога открытия этого счета нет. Покупать/продавать финансовые активы можно:
- самостоятельно — счет открывается у брокера;
- через специалистов — счет открывается в управляющей (УК) или инвестиционной компании (ИК).
Первый способ обычно используют опытные трейдеры, то есть люди, торгующие на бирже и знакомые с правилами купли/продажи активов. В УК или ИК инвестиционный счет чаще открывают обычные люди, мало знакомые с особенностями торговли ценными бумагами.
Все, что нужно сделать в этом случае, — известить компанию о приоритетном способе торговли:
- консервативно;
- умеренно;
- рационально;
- агрессивно;
- спекулятивно.
Интересно! Финансовая пирамида — как распознать, схема работы
Далее остается только положиться на опыт специалистов и ждать прибыли.
Счет, владелец которого поручил проведение финансовых биржевых операций УК или ИК, называется ИИС с доверительным управлением.
Отличия ИИС от брокерского счета
ИИС относится к накопительно-сберегательным счетам, то есть его можно периодически пополнять, как обычный сберегательный или зарплатный счет в банке. Одновременно он представляет собой, по сути, стандартный брокерский счет, но есть особенность, которая позволяет выделить его в отдельную категорию. Для индивидуальных инвестиционных счетов, в отличие от брокерских, государство предлагает особые налоговые льготы. В этом плане существует два вида индивидуальных инвестиционных счетов — «А» и «Б».
Выбирая подходящий вариант налоговых льгот и тип ИИС, вкладчик должен ответить себе на несколько вопросов:
- имеется ли у него официальный доход, облагаемый по ставке 13% (кроме долевого участия в компаниях, поскольку дивиденды сюда не включаются);
- какие инвестиции он предполагает делать — консервативные (возможно, с налоговыми льготами) или более рискованные.
Если официальный доход имеется, вкладчику с большой долей вероятности подойдет вариант ИИС «А». Если дохода, облагаемого НДФЛ нет, по умолчанию нужно открывать счет «Б».
Считается также, что ИИС «А» подходит для консервативно настроенных людей, не разбирающихся с биржевых торгах. Тип «Б» больше понравится любителям рисковать в надежде получить больший доход. В ИИС «Б» для инвесторов предусматривается особая налоговая экономия.
Налоговый вычет на индивидуальный инвестиционный счет
Различие между типами счетов «А» и «Б» заключается в видах льгот по налогам.
ИИС «А»
Открываются такие ИИС на 3 года. Владельцы счета «А» имеют право на ежегодный налоговый вычет в 13% от той суммы, которую они положили на счет.
То есть, по сути, владелец индивидуального инвестиционного счета типа «А» получает назад часть налога НДФЛ, который был у него ранее удержан из зарплаты или иного дохода.
Размер годовых выплат по этой льготе не может превышать 13% от 400 тыс. руб. Снимать деньги с ИИС «А» не запрещается и раньше, чем через три года, но тогда доход от льгот по НДФЛ будет потерян.
Сам доход от биржевых торгов на индивидуальном инвестиционном счете «А», как и на классических брокерских, облагается налогом в 13%.
Владельцы счета «А» для того, чтобы им вернули деньги с НДФЛ, подают налоговую декларацию.
ИИС типа «Б»
Владельцам ИИС «Б» налог НДФЛ на вклад не возвращается. Но зато они не платят налоги на любые доходы от торгов с ИИС, включая налог на курсовую разницу валют. Владельцы индивидуальных инвестиционных счетов «А» могут получить максимальный вычет с суммы 400 тыс. руб., т. е. максимум 52 тыс. руб. Это говорит о том, что ИИС «Б» стоит открывать тем, кто зарабатывает на счете больше этой суммы.
Оба типа счета можно открыть как у брокера для самостоятельной торговли, так и в УК/ИК. Но один человек может иметь счет только одного типа. Выбрать тип вклада можно не сразу, а получив прибыль через три года.
Как заработать на ИИС
При желании можно попробовать торговать активами со счета самостоятельно или сразу же после открытия передать управление специалистам.
Как распоряжаться самостоятельно
Доход на индивидуальном инвестиционном счете можно получать только на налоговых вычетах. Именно так обычно поступают новички, не разбирающиеся в инвестициях. Также иногда начинающие вкладчики совмещают прибыль от вычетов и прибыль от облигаций федерального займа (ОФЗ). Покупка государственных облигаций позволяет увеличить прибыль практически без рисков.
ОФЗ бывают:
- индексируемые — стоимость таких бумаг ежегодно увеличивается в зависимости от инфляции, каждые 6 месяцев владельцы получают купон на 2,5%;
- постоянные — с фиксированной прибылью;
- переменные — с привязкой к ставке кредитов в рублях RUONIA, не особенно отличающейся от КС ЦБ;
- с амортизацией — номинал гасится постепенно с известным размером по выплатам.
Начинающим инвесторам эксперты рекомендуют приобретать облигации с постоянным доходом.
Интересно! Индексация заработной платы в 2022 году — порядок и сроки
Более рискованные и опытные люди не ограничиваются приобретением ОФЗ со своего ИИС. Вкладывать деньги с этого счета можно в более прибыльные инструменты:
- акции компаний, российских и зарубежных;
- драгметаллы;
- валюта;
- корпоративные облигации;
- паевые инвестиционные фонды (ПИФы) и пр.
Вкладчику, решившему самостоятельно торговать активами, стоит помнить, что чем больше потенциальный доход от торгов, тем выше и риск потерять средства.
При торгах, в том числе и новичку, рекомендуется придерживаться методики диверсификации, то есть распределять вкладываемые деньги между различными активами, разными сферами экономики, странами и валютами. Такой подход позволит уменьшить риски потери средств и увеличить конечный доход.
Вклады с ДУ
Самостоятельные торги требуют знаний и умений. Торгуя ценными бумагами, золотом или валютой, нужно отслеживать новости, периодически принимать какие-то решения, разбираться во многих финансовых вопросах. Если времени на это нет, полномочия распоряжаться деньгами с ИИС лучше передать профессионалам. После выбора УК и стратегического способа инвестиций специалисты сформируют портфель вкладчика и начнут им управлять. Полученные доходы будут перечисляться на ИИС.
Обратившись в УК, владелец ИИС получает такие преимущества:
- экономию времени;
- индивидуальный подход;
- большой выбор стратегий;
- доступ к большому количеству инвестиционных инструментов и пр.
Но и недостатки у доверительного управления ИИС имеются:
- даже УК, показывавшая ранее хорошие результаты, не может гарантировать получения дохода с индивидуального инвестиционного счета;
- владельцу счета придется платить УК за работу определенный процент — комиссию или премию за удачу.
Как открыть ИИС
Открыть такой счет может только резидент РФ, достигший 18 лет. Процедура не представляет собой особых сложностей, в большинстве случаев все можно сделать в онлайн-режиме.
Открытие у брокера
Для самостоятельной торговли нужно найти проверенного брокера и заключить с ним договор. Сделать это можно и в офисе компании, и онлайн. Брокер должен быть российским и иметь лицензию.
Открытие счета в УК
В УК нужно будет написать заявление, в котором указывается, что клиент не имеет договоров на ИИС у брокера. Если такой договор имеется, для передачи управления УК его нужно будет расторгнуть в течение месяца.
Если пополнить счет для брокера можно в любое время, то положить деньги на ИИС для УК желательно сразу после открытия. Так специалисты получат возможность быстро начать управлять инвестициями клиента.
Тарифы на ИИС разных банков
Счет для самостоятельной торговли можно открыть и в банке, если у него имеется брокерская лицензия. Открывать ИИС в банке надежнее, чем у брокера, но клиенты таких финансовых организаций могут испытывать определенные неудобства:
- в банке может быть предусмотрена плата за обслуживание или комиссии;
- обслуживание обычно стандартизировано, решить что-то индивидуально не получится.
Открыть ИИС можно:
- в «Сбербанке» — обслуживание бесплатно, комиссия на сделки 0,125%;
- Банке «Тинькофф» — обслуживание бесплатно, комиссия на сделки 0,025%, робот-советник;
- «Альфа-банке» — открытие и обслуживание счета бесплатно, пополнение без комиссий, количество пополнений не ограничено;
- «Газпромбанке» — обслуживание бесплатно, комиссия 0,017%.
Предлагают открытие ИИС и многие другие российские банки. Узнать об условиях и тарифах счета можно на их официальных сайтах.
Документы для открытия индивидуального инвестиционного счета
Никаких особенных документов для открытия счета у брокера или в УК собирать не нужно. Чтобы создать индивидуальный инвестиционный счет, физическому лицу понадобятся:
- паспорт;
- СНИЛС или ИНН.
Если счет открывается в банке, удобнее всего им будет пользоваться через приложение. Подобное ПО есть и у многих УК и брокеров.
Интересно! Транспортный налог для юридических лиц в 2022 году — основные изменения
Плюсы и минусы ИИС
Основным минусом ИИС считается заморозка счетов на три года. Плюсов у такого вклада больше. Ставки по накопительным счетам и депозитам в банках постоянно снижаются. Индивидуальный инвестиционный счет, благодаря уменьшению НДФЛ и заработку на торгах, сегодня считается более выгодным видом вложений.
Открыть ИИС стоит и потому, что он ничем не ограничен в плане доходов. В отличие от многих других видов инвестирования, здесь очень низкий порог входа. Положить на счет первоначально можно любую сумму. Подходит этот инструмент как новичкам, так и опытным трейдерам.
Разбираться в тонкостях инвестиций с ИИС недолго, доход же с него можно получить неплохой. В любом случае деньги на инвестиционном счете не будут лежать мертвым грузом, как на сберегательном, а начнут работать на своего владельца.
